Товари подвійного призначення: що це таке і як мінімізувати ризики

В умовах триваючого військового конфлікту в Україні питання контролю за товарами подвійного призначення набуває особливого значення. Ці продукти, що можуть використовуватися як для цивільних, так і для військових цілей, стають критично важливими у контексті забезпечення національної безпеки та стабільності.

З початком війни в Україні необхідність ретельного моніторингу та регулювання таких товарів постала на перше місце, адже їхнє використання може значно вплинути на хід військових дій і гуманітарну ситуацію. Тому важливо розуміти, як держави та міжнародні організації можуть забезпечити їх контроль та запобігти їх використанню для воєнних цілей, які можуть загрожувати не тільки безпеці, але й мирному населенню.

Що таке товар подвійного призначення?

Товари подвійного призначення охоплюють продукцію та технології, які мають цивільне призначення, але можуть бути використані у військових цілях. Відповідно до українського законодавства, до таких товарів належать обладнання, матеріали, програмне забезпечення, технології та послуги, які, хоча і створені для цивільного використання, можуть застосовуватися для виробництва військової техніки, зброї масового знищення або в терористичних цілях.

Згідно з міжнародними стандартами, до таких товарів застосовуються експортні обмеження. Це може бути як санкційний контроль, так і вимоги щодо ліцензування, що накладаються на компанії для забезпечення безпеки.

Постановою КМУ від 9 грудня 2022 р. № 1378 визначено вичерпний список товарів військового призначення, які підлягають державному контролю. Ця постанова охоплює різноманітні продукти і технології, що мають потенціал для використання як у цивільних, так і у військових цілях. Серед прикладів товарів та технологій подвійного призначення, які підлягають контролю, можна виділити:

• GPS-системи;
• прилади нічного та телевізійного бачення;
• тепловізори;
• непілотовані літальні апарати (БПЛА) та аеростатичні повітряні судна;
• бронежилети або захисний одяг та компоненти для них;
• камери, фотографічне обладнання.

Ідентифікація товару

Митні органи України виконують важливу роль у забезпеченні державного експортного контролю. Для митного оформлення товарів використовується Українська класифікація товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД). Однак для експортного контролю однієї класифікації недостатньо. Важливо провести точну ідентифікацію товару відповідно до контрольованих списків, затверджених КМУ, які включають товари військового призначення та подвійного використання.

Практичний приклад

При митному оформленні тепловізорів можуть виникати проблеми з дотриманням умов нетарифного регулювання в частині експортного контролю.

Частина проблеми полягає в тому, що в УКТ ЗЕД та контрольованих списках відсутня окрема товарна позиція, що чітко позначає «тепловізор». Однак це не означає, що ці товари не підлягають контролю. Під час ідентифікації товару для цілей експортного контролю вирішальне значення мають його опис, технічні характеристики та призначення, а не лише назва.

Подвійне призначення — подвійний контроль: дотримуйтесь правил експорту та імпорту

Одяг кольору хакі, рюкзаки, фляги, військова форма та схожі предмети належать до товарів подвійного призначення, які легко знайти на маркетплейсах. Якщо такі товари продаються всередині країни, спеціальна ліцензія чи дозвіл на продаж не потрібні.

Для забезпечення ефективного функціонування бізнесу та безпеки країни уряд впровадив кілька нормативних актів, які полегшують ведення підприємницької діяльності, зокрема у сфері зовнішньоекономічних операцій.

Згідно з Постановою Кабінету Міністрів України №314, в умовах воєнного стану було спрощено процес ведення бізнесу, зменшивши кількість дозвільних документів. Це важливо для нових підприємств, які тепер можуть подавати декларацію про початок діяльності до Міністерства економіки чи Міністерства внутрішніх справ, залежно від виду діяльності. Проте це спрощення не стосується зовнішньоекономічної діяльності, яка все ще потребує отримання ліцензій, наприклад, на експорт окремих категорій товарів.

Постанова Кабміну №236 також спрощує митне оформлення для певних категорій товарів військового та подвійного призначення, дозволяючи отримати відстрочку сплати митних платежів. Це значно полегшує процес імпорту під час воєнного стану.

При цьому, Постанова №1402 визначає товари, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квотуванню на 2024 рік. Цей перелік постійно оновлюється залежно від ситуації на фронті та економічних потреб країни.

Таким чином, якщо ваш товар класифікується як товар подвійного призначення, вам слід подати заявку до Державної служби експортного контролю України для отримання відповідного дозволу на експорт або імпорт. Необхідний пакет документів включає:

• Відомості про мету ввезення.
• Товаросупровідні документи (інвойс, контракт тощо).
• Документ про походження товарів.
• Документацію виробника (каталог товарів, технічний паспорт).
• Зобов’язання імпортера та кінцевого споживача щодо використання товарів у заявлених цілях.
• Копію довідки про ступінь секретності товару.
• Сертифікат кінцевого споживача.
• Зобов’язання не реекспортувати та не передавати товари третім особам.

Термін розгляду заяв та прийняття рішення щодо видачі або відмови у видачі дозволів чи висновків залежить від категорії товарів і не потребує додаткового міжвідомчого узгодження:

• 30 днів — для експорту (реекспорту) товарів подвійного використання та тимчасового вивезення (ввезення) будь-яких товарів.
• 15 днів — для імпорту, транзиту, а також тимчасового вивезення або ввезення товарів для демонстрацій на виставках, ярмарках, з метою реклами, проведення випробувань та інших подібних цілей, якщо це не передбачає передачу права власності на товар.

Фінансовий моніторинг і державні контракти

28 грудня 2022 року наказом №465 було затверджено нові критерії для виявлення ризиків, пов’язаних з легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та розповсюдженням зброї масового знищення.

Наказ №465 зобов’язує суб’єкти первинного фінансового моніторингу, зокрема банки, проводити детальний фінансовий моніторинг у певних випадках:

• якщо клієнт займається публічними закупівлями;
• якщо діяльність клієнта пов’язана з високими ризиками легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансування тероризму чи розповсюдженням зброї масового знищення, зокрема у виробництві та/або торгівлі зброєю, боєприпасами, військовою технікою та в галузі військово-промислового комплексу;
• якщо клієнт працює в секторі, де існує підвищений ризик корупції.

Ці нововведення вже активно застосовуються на практиці. Якщо ваша компанія постачає товар для Міністерства оборони України, будьте готові до фінансового моніторингу.

Управління ризиками при торгівлі товарами подвійного призначення

Для мінімізації ризиків при продажу товарів подвійного призначення бізнесу слід дотримуватися наступних рекомендацій:

• Переконайтеся, що ваш товар правильно класифікований згідно з контрольованими списками, затвердженими Кабінетом Міністрів України. Не обмежуйтеся тільки класифікацією за УКТ ЗЕД, враховуйте технічні характеристики і потенційне використання товару.
• Якщо ваш товар підпадає під категорію подвійного призначення, обов’язково подайте заявку до Державної служби експортного контролю України для отримання відповідного дозволу. Забезпечте наявність усіх необхідних документів, таких як інвойс, технічний паспорт, зобов’язання імпортера щодо використання товарів за призначенням.
• Підготуйтеся до можливого фінансового моніторингу з боку банківських установ, особливо якщо ваша компанія бере участь у державних закупівлях або співпрацює з Міністерством оборони України. Забезпечте прозорість фінансових операцій і надайте всі необхідні документи для підтвердження законності походження товарів та їх використання.
• Перевірте наявність усіх необхідних сертифікатів, дозволів та інших документів, що підтверджують законність імпорту або експорту товарів подвійного призначення. Забезпечте регулярне оновлення документів у разі змін у законодавстві або вимогах контролюючих органів.
• Регулярно проводьте внутрішні перевірки для виявлення можливих ризиків та відповідності вашої діяльності законодавчим вимогам. Це допоможе вчасно виявляти й усувати потенційні порушення.

Замість висновку

У сучасних умовах військового конфлікту в Україні продаж товарів подвійного призначення є важливим і відповідальним завданням. Ці товари можуть значно впливати на безпеку та стабільність країни, тому бізнес повинен уважно підходити до їх класифікації, ліцензування та контролю за експортом та імпортом.

Для успішної торгівлі такими товарами необхідно забезпечити відповідність усім законодавчим вимогам, зокрема, правильно ідентифікувати товари, отримати необхідні дозволи та документи, а також бути готовими до фінансового моніторингу. Важливо також регулярно проводити внутрішні перевірки, щоб вчасно виявляти й усувати можливі порушення.

Попри складність регулювання, дотримання цих вимог допоможе уникнути проблем і ризиків, забезпечуючи при цьому безпеку та надійність поставок. У часи війни економія на якості товарів подвійного призначення є неприпустимою, оскільки від цього залежить життя військових і мирного населення.

Джерело: The Page